為盡早將新能源乘用車推向市場，曙光股份擬受讓天津美亞新能源汽車有限公司持有的奇瑞S18（瑞麒M1）及S18D（瑞麒X1）車型的先進(jìn)成熟技術(shù)，開發(fā)生產(chǎn)純電動轎車及SUV，加快純電動乘用車項目進(jìn)展，交易對價1.32億元。天津美亞新能源汽車有限公司由公司控股股東華泰汽車集團(tuán)持股100%，為公司關(guān)聯(lián)方。

    曙光股份的公告顯示，受讓天津美亞新能源汽車有限公司持有的S18(瑞麒M1)及S18D（瑞麒X1）兩個車型的無動力車身資產(chǎn)，包括S18（瑞麒M1）及S18D（瑞麒X1）兩個車型固定資產(chǎn)共2138項，主要為專用于S18及S18D的模具、夾具和檢具及現(xiàn)有狀態(tài)的S18D焊裝專用設(shè)備。S18（瑞麒M1）及S18D（瑞麒X1）車型的無形資產(chǎn)，S18（瑞麒M1）車型的6項發(fā)明專利非獨占排他許可權(quán)、S18車型3項實用新型專利非獨占排他許可權(quán)、S18車型的5項外觀設(shè)計專利獨占許可權(quán)和S18D車型的4項發(fā)明專利非獨占排他許可權(quán)、S18D車型的3項實用新型專利非獨占排他許可權(quán)、S18D車型的7項外觀設(shè)計專利獨占許可權(quán)。

    不過，上交所的問詢函顯示，據(jù)公開信息，瑞麒M1和瑞麒X1兩個車型均已停產(chǎn)多年。為此，上交所要求曙光股份補充披露前述兩個車型的主要情況，包括但不限于車型概況、主要參數(shù)、銷售價格、生產(chǎn)銷售情況、停產(chǎn)原因等；結(jié)合前述車型與當(dāng)前同級別主流車型的對比情況，說明相關(guān)車型量產(chǎn)后的市場競爭力，以及本次收購資產(chǎn)的質(zhì)量情況，相關(guān)車型技術(shù)當(dāng)前是否達(dá)到先進(jìn)成熟的水平；補充披露本次收購的相關(guān)固定資產(chǎn)的種類、用途、存放時間、使用情況等，并說明相關(guān)固定資產(chǎn)目前是否處于可使用的狀態(tài)。

    與此同時，曙光股份還需要補充披露本次收購相關(guān)無形資產(chǎn)的具體情況，包括但不限于權(quán)屬內(nèi)容、到期時間、是否受限或存在爭議等，并說明對于部分專利僅享有非獨占排他許可權(quán)的具體原因；并結(jié)合前述資產(chǎn)情況，說明在兩個車型已停產(chǎn)多年的情況下，仍向控股股東收購相關(guān)資產(chǎn)的主要考慮及合理性，是否涉及侵占上市公司利益。

    開展新能源乘用車業(yè)務(wù)是否具有合理性？

    曙光股份擬緊隨國家鼓勵發(fā)展新能源汽車等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)國家戰(zhàn)略，延伸拓展新能源乘用車產(chǎn)品市場，并通過受讓先進(jìn)成熟技術(shù)及自身不斷消化吸收自主研發(fā)，填補公司在純電動乘用車市場空白，同時通過乘用車項目及時了解純電動乘用車的最新產(chǎn)品和技術(shù)發(fā)展動態(tài)，以加快公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型步伐，推進(jìn)純電動乘用車項目。

    在談及本次交易目的和對公司的影響時，曙光股份表示，本次關(guān)聯(lián)交易的目的是優(yōu)化公司現(xiàn)有產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，進(jìn)而使公司形成一個寬系列、多品種、高質(zhì)量的系列化乘用車產(chǎn)品，以滿足不同層次、不同用途的市場要求，以期最大限度地發(fā)揮公司優(yōu)勢，提升公司市場競爭力；同時加速推進(jìn)純電動乘用車項目發(fā)展，既是國家發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)要求，也是公司發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。

    鑒于曙光股份打算延伸拓展新能源乘用車產(chǎn)品市場，上交所要求曙光股份補充披露公司擬憑借前述兩個車型拓展新能源乘用車業(yè)務(wù)的主要考慮及相關(guān)安排，相關(guān)車型是否具備相應(yīng)的市場競爭力；結(jié)合公司當(dāng)前主營業(yè)務(wù)開展、經(jīng)營業(yè)績、財務(wù)，以及當(dāng)前新能源乘用車市場格局、主要競爭對手等方面情況，說明公司開展新能源乘用車業(yè)務(wù)的原因及合理性；補充披露公司是否已取得新能源乘用車生產(chǎn)資質(zhì)及其具體情況，并結(jié)合核心技術(shù)與人才儲備、生產(chǎn)設(shè)施等方面情況，說明公司是否具備開展新能源乘用車業(yè)務(wù)的技術(shù)水平和生產(chǎn)能力。

    2018年9月27日，曙光集團(tuán)轉(zhuǎn)讓曙光股份14.49%股份給華泰汽車，并辦理完畢過戶登記手續(xù)。上述權(quán)益變動后，華泰汽車直接持有曙光股份19.77%股份，曙光集團(tuán)還將持有的曙光股份1.5%股份的投票權(quán)委托給華泰汽車，該上市公司實控人變更為張秀根和張宏亮父子。

2016-2020年曙光股份營業(yè)收入

資料來源：公司年報、智研咨詢整理